2019年08月27日

2019风控锦囊——银行人身边的案例（八月刊）

案例经过

李某某，系某国有银行湖南省某支行核准柜员。自2015年以来，其因沾染赌博恶习，欠下数十万元的债务，加之对工作、家庭不满意，遂陷入抑郁，竟产生从单位窃取现金还债后轻生的念头。

 

2017年4月4日，适逢节假日值班，李某某负责后台授权，另一柜员负责前台业务。当日下午，李某某将一个备用款箱装满业务凭条后，趁另一柜员离开现金区去洗手间，将装有1337498.19元营业款的款箱掉包后藏匿至其办公室，并将装有凭条的款箱交付给安保人员。当日下班后，李某某返回单位，联系一摩托车运营者协助其将款箱带至某五金店，借用砂轮机将款箱上的锁锯断，而后又搭乘摩托车返回银行。在银行内，李某某将款箱内的现金用塑料袋装好，提着离开了银行。随后其以窃取的现金通过ATM机汇款或支付现金的方式偿还债务人48000元。之后又搭乘出租车潜逃至老家，将其所窃取现金中的1019071元埋在其母亲家的菜地，将82000元用于偿还其他债务。

 

        2017年4月9日，被告人李某某在某宾馆被抓获，公安民警从其身上搜缴现金189533.8元，另将赃款共计1233904.8元追回并返还给银行。

 

        2017年11月27日，岳阳市岳阳楼区人民法院审理此案，判决被告人李某某犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年；责令被告人李某某向银行退赔尚未追回的103593.39元。

 

案例分析

（一）犯罪人李某某之所以从银行工作人员沦为阶下囚，根源是沾染了赌博恶习无法自拔，进而欠高利贷无力偿还，渐渐引发其对生活、工作的不满，导致情绪异常，从而做出了不理智的行为。

（二）节假日当班员工较少，另一柜员在工作当中疏忽大意，在款箱上锁后未遵守“现金区双人值守”的管理要求，款箱交接过程中双方工作人员也都没有仔细核对锁扣号码，多个风控漏洞的存在给犯罪分子提供了作案机会。

（三）法院锁定罪名《中华人民共和国刑法》第二百七十一条【职务侵占罪】：公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役;数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。

 

 

 

       依据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条，职务侵占数额在六万元以上一百万元以下的应认定为“数额较大”，判处五年以下有期徒刑或者拘役；数额在一百万元以上的应认定为“数额巨大”，判处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。

案例启示

（一）银行员工因岗位和行业的特殊性，所应遵从的职业道德标准高于一般的社会道德准则，银行人应当树立合规意识、积极自我规范，远离黄赌毒，远离社会上的诱惑与陷阱。

（二）银行在合规管理工作当中应同时关注业务管理与员工管理，一方面严格落实业务流程和规章制度，做好日常监督和检查，另一方面关注员工职业道德培训和异常行为排查，将风险控制在萌芽状态。

（三）在银行案件高发、监管要求趋严的形势下，建议银行采取防治结合、综合治理的方式，关心员工身心健康，广泛警示案件风险，及时普及法律常识，打造合规业务团队。

对症下药

【课程主题】

运营人员案件风险及操作风险防控

【课程对象】

运营经理

【课程收益】

1、通过案例分享，帮助学员认识银行案件风险的特殊性，了解银行案件的危害和后果，认可银行案件防控和操作风险防控工作的必要性和重要性。

2、剖析银行典型案件，帮助学员了解银行案件发生的类型、表现形式和业务层面的操作风险防控手段。

3、以法律和监管法规为出发点，帮助学员了解合规管理内涵，明晰履职要求。

【课程时间】6小时

【课程大纲】

一、银行案件危害及后果

（一）近期银行案件分享（实时更新）

（二）银行案件三后果

    1、法律惩处

    2、银保监会行政处罚：上追两级、双线问责

    3、行内处分

（三）银行案件风险的特殊性

二、典型银行案件剖析

（一）银行案件的演进与分类：一类案件二类案件三类案件

（二）银行案件的主要表现形式及相应业务管理

    1、表现形式：结算业务出纳业务理财业务信贷业务票据业务等

    2、一类案件主要罪名、表现形式及相应业务管理

  （1）非国家工作人员受贿罪/诈骗罪

案例：银行违规开户，套取同业资金14.5亿

♦ 银行结算账户管理：取消企业银行账户许可后的开户审核流程

  （2）集资诈骗罪

案例：利用银行内部账户，行长充当资金掮客，造成巨额损失

♦ 特殊银行账户管理：专用账户、内部账户等

  （3）职务侵占罪：

案例：133万元银行款箱调包案

♦ 现金出纳业务全流程风险防控

  （4）挪用资金罪

案例：银行零售客户经理利用职务便利疯狂盗转储户资金最终获刑

♦ 电子银行业务管理：销售签约及交易管理

    3、二类案件案例分享

  （1）案例：某行办理协助扣划业务过程中与法院产生冲突受到处罚

♦ 协助有权机关查询冻结扣划工作法律风险防控

  （2）案例：客户家庭经济纠纷却转而状告银行

♦ 特殊群体的业务办理：代理业务风险防控

    4、三类案件案例分享

♦ 信用卡诈骗等

（三）案件发生的原因

    1、个人利益与职业道德的选择

    2、业务发展与内控合规的平衡

    3、知法、懂法、守法

三、运营经理合规管理实务

（一）合规管理的目标和原则

    1、案件发生的三类动因：动机、漏洞、权限

    2、合规管理的原则：风险为本

    3、针对三类动因的管理手段

（二）人员防控

    1、典型银行案件的员工异常行为

    2、针对各种异常行为的有效排查方法

    3、海恩法则与执行落实

（三）业务防控

    1、严控岗位权限

    2、规范业务流程

    3、把控授权环节